信用分析的參考因素
財(cái)務(wù)分析
(一)內(nèi)容
1、分析未來的還款來源或抵押品，界定資產(chǎn)的所有權(quán)和確定資產(chǎn)的價(jià)值、穩(wěn)定性和流動性，通過個(gè)人納稅申報(bào)表上的信息確定客戶的收入。
2、分析負(fù)債和費(fèi)用，確定財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)容的準(zhǔn)確性和完整性，明確客戶的還款方式。
3、綜合分析:運(yùn)用財(cái)務(wù)報(bào)表所獲得的信息綜合評價(jià)客戶的流動資金狀況。
(二)達(dá)到的目的
1) 驗(yàn)證財(cái)務(wù)報(bào)表中數(shù)據(jù)的真實(shí)性
2) 確定一個(gè)或幾個(gè)可能作為抵押品的流動性資產(chǎn)
3) 確定還款方式和還款來源
4) 確定擔(dān)保人的還款能力
資產(chǎn)分析
(一)確定評估范圍
(二)具體分析
1、流動性資產(chǎn)分析:
主要包括:
A、現(xiàn)金
B、大額可轉(zhuǎn)讓存單和儲蓄存單
C、可轉(zhuǎn)讓證券。
2、不動產(chǎn)分析
3、應(yīng)收貸款分析
4、人壽保險(xiǎn)
5、退休基金
6、私人財(cái)產(chǎn)
7、其他資產(chǎn)
負(fù)債分析
1、信用卡分析
2、營業(yè)負(fù)債分析
3、其他貸款和負(fù)債分析
4、其他信息
綜合分析
1、調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表;
2、進(jìn)行比率分析。
1)速動比率
2) 調(diào)整后的所有者權(quán)益與資產(chǎn)比率。
風(fēng)險(xiǎn)管理
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完善個(gè)人貸款保證制度
1、確定高質(zhì)量的抵押物;
2、產(chǎn)權(quán)和控制權(quán)的鑒定;
3、擔(dān)保人評估。
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建立以資信評估為基礎(chǔ)的個(gè)人貸款決策機(jī)制
1、財(cái)務(wù)分析
2、非財(cái)務(wù)分析
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建立客戶信息檔案庫
1、客戶的基本財(cái)務(wù)信息;
2、客戶的社會信息;
3、客戶的信貸歷史
4、客戶的擔(dān)保人和抵押品信息
